Calculadora de IVA México
Calcula el IVA al 16% (o al 8% en zona fronteriza) al instante. Suma el IVA a un precio o desglósalo de un total que ya lo incluye.
¿Cómo calcular el IVA en México?
El IVA (Impuesto al Valor Agregado) en México tiene una tasa general del 16%. Para calcularlo solo necesitas multiplicar el precio base por la tasa:
Añadir IVA al precio
Ejemplo: $1,000 × 1.16 = $1,160
Sacar el IVA de un total
Ejemplo: $1,160 ÷ 1.16 = $1,000
El IVA aplica a la mayoría de bienes y servicios comerciales en México. Hay bienes y servicios gravados a tasa 0% (alimentos sin procesar, medicamentos, agua potable) y otros exentos (servicios médicos, educación, alquiler de casa habitación).
¿Cómo sacar el IVA de un precio que ya lo incluye?
Cuando tienes un precio que ya incluye IVA y necesitas conocer el subtotal y el monto del impuesto por separado (por ejemplo para registrar una compra en contabilidad), usa el modo Desglosar IVA de esta calculadora, o aplica la fórmula:
$580 ÷ 1.16 = $500
$580 − $500 = $80
Este proceso se conoce como desglosar el IVA o "sacar el IVA de un total". Es frecuente al registrar tickets o facturas donde el precio ya incluye el impuesto.
¿Qué es la tasa de IVA fronteriza del 8%?
Desde el 1 de enero de 2019, los municipios de la franja fronteriza norte de México aplican una tasa reducida de IVA del 8% en lugar del 16% general. El objetivo fue apoyar la competitividad económica de la región frente a las tasas impositivas de Estados Unidos.
- Baja California
- Sonora (municipios fronterizos)
- Chihuahua (municipios fronterizos)
- Coahuila (municipios fronterizos)
- Nuevo León (municipios fronterizos)
- Tamaulipas (municipios fronterizos)
El RFC del emisor y receptor del CFDI deben tener domicilio fiscal en la franja fronteriza. No aplica por el simple hecho de operar en la zona — ambas partes deben estar registradas en el SAT con domicilio en esos municipios.
¿Qué es la retención de IVA y cómo se calcula?
La retención de IVA aplica principalmente en servicios profesionales (honorarios). En lugar de que el prestador recaude el IVA completo y lo pague al SAT, el receptor del servicio retiene una parte directamente.
| Concepto | Fracción | Ejemplo ($1,000 subtotal) |
|---|---|---|
| IVA total (16%) | 3/3 | $160.00 |
| IVA retenido por el receptor | 2/3 | $106.67 |
| IVA trasladado al prestador | 1/3 | $53.33 |
| Pago neto al prestador | — | $1,053.33 |
El receptor entera los $106.67 al SAT. El prestador declara los $160 de IVA trasladado pero acredita los $106.67 ya retenidos y pagados.
Preguntas frecuentes sobre el cálculo del IVA
¿Cuánto es el IVA en México en 2026?
El IVA general en México es del 16% y no ha cambiado desde 2010. En la zona fronteriza norte aplica una tasa reducida del 8% vigente desde 2019. Algunos bienes tienen tasa 0% (alimentos básicos, medicamentos) o están exentos (servicios médicos, educación).
¿Cómo calcular el IVA del 16%?
Multiplica el precio base por 0.16 para obtener el monto del IVA. Para el total con IVA, multiplica por 1.16. Ejemplo: $500 × 0.16 = $80 de IVA → total $580.
¿Cómo sacar el IVA de un total (precio con IVA incluido)?
Divide el total entre 1.16 para obtener el subtotal (precio sin IVA). El IVA es la diferencia: Total − Subtotal. Ejemplo: $1,160 ÷ 1.16 = $1,000 → IVA = $160.
¿El IVA se incluye en la factura CFDI?
Sí. Toda factura CFDI debe desglosar el IVA por separado: muestra el subtotal, el monto del IVA y el total. El SAT exige que el impuesto esté claramente identificado en el XML del comprobante.
¿Hay productos sin IVA en México?
Sí. Los alimentos sin procesar (verduras, carne, tortillas), medicamentos, agua potable, libros y revistas tienen tasa 0% — se facturan con IVA pero a tasa cero, lo que permite al contribuyente acreditar el IVA pagado en sus compras. Los servicios médicos, educativos y el arrendamiento de casa habitación están exentos, lo que no permite acreditamiento.
¿Cuándo aplica la retención de IVA?
La retención de IVA aplica principalmente cuando: (1) una persona moral recibe servicios de una persona física (honorarios), donde retiene 2/3 del IVA; (2) en servicios de autotransporte terrestre, donde se retiene el 4% del valor del servicio; (3) en otros supuestos específicos del artículo 1-A de la Ley del IVA.